エピソード

  • S2 Ep16: Tu empresa en la mira penal: cómo proteger tu libertad y tu patrimonio

    S2 Ep16: Tu empresa en la mira penal: cómo proteger tu libertad y tu patrimonio
    2025/07/01
    En este episodio de Litigios Complejos hablamos directo al empresario que de pronto se ve imputado por su propia empresa. Explicamos por qué la Fiscalía puede apuntar contra directores y socios aunque no hayan dado la orden, qué consecuencias reales enfrenta —embargos millonarios, prohibición de salir del país o incluso prisión— y cómo los aprietos financieros (por ejemplo, usar las retenciones de impuestos o no depositar cargas sociales para “pagar sueldos”) terminan desencadenando delitos. También detallamos los pasos urgentes para proteger libertad y patrimonio: armar un equipo penal–tributario especializado, documentar cada decisión y demostrar buena fe antes de que sea tarde.
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    6 分
  • S2 Ep15: Del tribunal penal al fiscal: cómo una defensa penal sólida desactiva el reclamo impositivo

    S2 Ep15: Del tribunal penal al fiscal: cómo una defensa penal sólida desactiva el reclamo impositivo
    2025/06/19
    Hoy analizamos un caso clave que pone en jaque la supuesta independencia entre el fuero penal y el procedimiento tributario. ¿Puede la AFIP insistir con un ajuste fiscal cuando la justicia penal ya declaró que los hechos no existieron?

    A partir del caso Alfacar S.A., exploramos cómo una defensa penal sólida no solo desactiva la imputación penal, sino que también puede derribar el ajuste fiscal. Una lección estratégica para quienes enfrentan procesos por presunta evasión o gastos improcedentes.

    ¿Dos verdades sobre un mismo hecho? En este episodio, te contamos por qué eso sería un escándalo jurídico.
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    7 分
  • S2 Ep14: Un caso especial sobre el delito de Contrabando agravado

    S2 Ep14: Un caso especial sobre el delito de Contrabando agravado
    2025/06/03
    En este episodio analizamos un fallo reciente del Tribunal Oral en lo Criminal Federal N° 1 de San Martín, que condenó por tentativa de contrabando agravado al presidente de una empresa exportadora y a su despachante de aduana. El caso gira en torno a una exportación frustrada de residuos peligrosos, declarados falsamente como “óxido de plomo”. ¿Hubo realmente un intento de engaño? ¿Se justifica la aplicación del artículo 865 del Código Aduanero? Un episodio para reflexionar sobre los límites del derecho penal aduanero y la necesidad de interpretar restrictivamente los delitos de peligro abstracto.
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    7 分
  • S2 Ep13: Responsabilidad penal por apropiación indebida de aportes de la seguridad social

    S2 Ep13: Responsabilidad penal por apropiación indebida de aportes de la seguridad social
    2025/05/19
    En este episodio analizamos un reciente fallo clave de la Sala A de la Cámara Nacional en lo Penal Económico sobre apropiación indebida de aportes de la seguridad social y su vínculo con la responsabilidad penal empresaria. ¿Qué pasa cuando una empresa prioriza otros pagos antes que ingresar los aportes previsionales de sus empleados? ¿Puede justificarse por una crisis financiera? ¿Qué rol juega el compliance en todo esto?
    Un caso real que deja lecciones claras: la omisión sistemática no solo configura delito, sino que también desnuda la falta de controles internos efectivos.
    👉 Escuchalo para entender por qué el compliance ya no es solo una buena práctica, sino una necesidad legal.
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  • S2 Ep12: El caso Securitas y los límites del compliance

    S2 Ep12: El caso Securitas y los límites del compliance
    2025/05/06
    En el episodio 12 de la segunda temporada de Litigios Complejos, analizamos a fondo el caso Securitas, una causa que marca un antes y un después en materia de responsabilidad penal empresarial en Argentina. A partir de una autodenuncia del propio grupo, se destapó un esquema sistemático de corrupción estructural, con pagos indebidos a funcionarios públicos y maniobras contables paralelas que involucraron a las máximas autoridades del holding. Discutimos cómo una empresa legal puede albergar una organización criminal interna, qué desafíos plantea esto para el compliance real y efectivo, y por qué este fallo de la Cámara Federal de San Martín representa un precedente clave para entender los límites del derecho penal corporativo en el país.
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    7 分
  • S2 Ep11: La posición de garante en el derecho penal tributario.

    S2 Ep11: La posición de garante en el derecho penal tributario.
    2025/04/22
    En este nuevo episodio de Litigios Complejos, exploramos uno de los debates más controversiales del derecho penal tributario: la posición de garante y su uso como fundamento de imputación penal en el ámbito empresarial. ¿Puede un director ser condenado por no haber evitado un delito que no cometió? ¿Dónde termina la responsabilidad penal y comienza la función de control? A través de un enfoque crítico, ejemplos jurisprudenciales y una lectura constitucional rigurosa, analizamos los límites del deber de vigilancia y su compatibilidad con el principio de legalidad penal. Un episodio clave para quienes ejercen el derecho penal económico y buscan argumentos sólidos en defensa técnica.
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    7 分
  • S2 Ep10: Caso Oil Combustibles: fraude, funcionarios y el límite entre lo tributario y lo penal

    S2 Ep10: Caso Oil Combustibles: fraude, funcionarios y el límite entre lo tributario y lo penal
    2025/04/08
    En este episodio de Litigios Complejos analizamos en profundidad el caso Oil Combustibles, uno de los procesos penales económicos más relevantes de los últimos años en Argentina. Examinamos cómo se construyó la acusación por administración fraudulenta en perjuicio de la administración pública, las estrategias defensivas de los imputados, y las razones que llevaron a la absolución de los empresarios Cristóbal López y Fabián De Sousa, pero a la condena del ex titular de la AFIP, Ricardo Echegaray. Un caso que permite reflexionar sobre los límites entre la infracción tributaria, el abuso de poder y el verdadero fraude penal.
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    10 分
  • S2 Ep9: ¿Crimen de guante blanco? Lo que no sabías del “insider trading”

    S2 Ep9: ¿Crimen de guante blanco? Lo que no sabías del “insider trading”
    2025/03/25
    En esta entrega de la segunda temporada nos metemos de lleno en el mundo del insider trading en Argentina. ¿Delito de guante blanco o simple infracción administrativa? A partir de dos casos clave —Terrabusi y Comercial del Plata—, analizamos cómo se regula esta figura en nuestro país, qué dice la jurisprudencia, y qué estrategias puede adoptar una defensa técnica eficaz. Hablamos de deberes fiduciarios, peligros abstractos, prueba del dolo y los límites constitucionales del derecho penal económico. Si alguna vez te preguntaste hasta dónde puede llegar una sanción por usar información privilegiada… este episodio es para vos.
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    8 分